Functieomschrijving
Voor gemeente Heerenveen zoeken wij een Interne Controle Specialist Aanbestedingsrechtmatigheid. Je voert inhoudelijke controles uit om te beoordelen of uitgaven rechtmatig zijn volgens de aanbestedingswet- en regelgeving. Een spendanalyse is een gegevensgerichte controle op basis van crediteurenboekingen waarmee wordt vastgesteld of inkopen in overeenstemming zijn met geldende regels.Je biedt tijdelijke ondersteuning binnen de Interne Controle 2e lijn bij de spendanalyse aanbestedingsrechtmatigheid. Je richt je uitsluitend op de inhoudelijke controle van geselecteerde crediteuren en dossiers, onderbouwt bevindingen en stemt complexe casuïstiek af met Inkoop. Je levert afgeronde, controleerbare beoordelingen op voor de controlemomenten en zorgt dat de onderbouwing per dossier volledig en navolgbaar is.
Het doel is een kwalitatief goede spendanalyse als onderdeel van de beheersing van het inkoopproces, met als doel risico’s op het gebied van rechtmatigheid binnen het inkoopproces te beheersen. Dit betekent onder andere:
- Per crediteur inzicht in de spend over meerdere jaren, uitgesplitst naar opdracht
- Signaleren van eventuele afwijkingen ten opzichte van de geraamde waarde of opdrachtwaarde
- Tijdig signaleren van risicodossiers
- Een overzicht van aanbestedingsfouten (Eu-onrechtmatigheden) die opgenomen moeten worden in de Rechtmatigheidsverantwoording
Je levert voor de controlemomenten afgeronde en controleerbare beoordelingen op van de geselecteerde dossiers. Per dossier leg je de onderbouwing volledig en navolgbaar vast en werk je bevindingen zodanig uit dat ze direct gebruikt kunnen worden in de spendanalyse. Je levert dossiers tijdig, zorgvuldig en navolgbaar op. Geconstateerde risico’s, afwijkingen en mogelijke onrechtmatigheden benoem en markeer je per dossier voor verdere afstemming met Inkoop.
De opdracht omvat uitsluitend werkzaamheden die behoren tot de IC 2e lijn binnen de spendanalyse. Je werkt binnen de bestaande gemeentelijke werkwijze, formats en dossiervorming.
Verantwoordelijkheden
- Je voert de inhoudelijke controle uit op geselecteerde crediteuren en dossiers binnen de spendanalyse.
- Je onderbouwt de spend met contracten, opdrachtbevestigingen, facturen en overige relevante documentatie.
- Je beoordeelt of inkopen rechtmatig hebben plaatsgevonden in relatie tot de geldende aanbestedingswet- en regelgeving en de toepasselijke drempelbedragen.
- Je signaleert risico’s, afwijkingen en mogelijke onrechtmatigheden.
- Je bouwt dossiers op en legt bevindingen vast in de daarvoor beschikbare gezamenlijke werkomgeving en het bestaande Excel-format.
- Je stemt complexe of twijfelachtige dossiers af met Inkoop voor inhoudelijke duiding.
Jouw profiel
- Je beschikt over analytisch vermogen.
- Je kunt goed oordeelsvorming toepassen.
- Je werkt zelfstandig.
- Je werkt zorgvuldig.
- Je hebt goede schriftelijke uitdrukkingsvaardigheid.
- Je bent vaardig in samenwerken en afstemmen met betrokken partijen.
- Je hebt praktisch inzicht en kunt bevindingen praktisch duiden.
Functie eisen
- Je hebt minimaal 3 jaar aantoonbare werkervaring met spendanalyses, aanbestedingsrechtmatigheid, rechtmatigheidscontroles, verbijzonderde interne controle of auditwerkzaamheden.
- Je hebt aantoonbare ervaring binnen of voor de publieke sector, bij voorkeur bij een gemeente of andere decentrale overheid.
- Je beschikt over kennis van het aanbestedingsrecht en ervaring met het beoordelen van opdrachten, contracten en opdrachtwaardes in het kader van rechtmatigheid.
- Je hebt ervaring met dossieronderzoek en met het opbouwen van controleerbare auditdossiers.
- Je hebt kennis van gemeentelijke rechtmatigheid, interne controle en de rol van IC/VIC binnen de bedrijfsvoering.
- Je bent in staat complexe dossiers scherp te analyseren en deze praktisch te duiden.
- Je kunt zelfstandig werken, legt zorgvuldig vast en formuleert bevindingen helder en navolgbaar.
- Je beschikt over een afgeronde hbo-opleiding, bij voorkeur in accountancy, finance & control, bestuurskunde, rechten of bedrijfskunde.
Functie wensen
- Je hebt ervaring met spendanalyses en met aanbestedingsrechtmatigheid binnen een gemeentelijke organisatie
- Je hebt ervaring met het signaleren en onderbouwen van EU-onrechtmatigheden in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording
- Je hebt ervaring met het werken in Excel-gedreven controlemethodieken en met digitale dossieromgevingen
